忠县人民政府中国体育彩票app：提请审议忠县2023年县级决算（草案）情况报告的议案_忠县人民政府

忠府函〔2024〕255号

忠县人民政府

中国体育彩票app：提请审议忠县2023年县级决算

（草案）情况报告的议案

县人大常委会：

《忠县2023年县级决算（草案）情况报告》已经县政府同意，现委托县财政局局长潘万镪同志向县第十八届人大常委会第二十一次会议报告，请予审议。

县??长

2024年9月27日

忠县2023年县级决算（草案）情况报告

主任，各位副主任，各位委员：

现将我县2023年县级决算（草案）情况报告如下，请予审议。

一、2023年全县预算收支决算情况

（一）全县一般公共预算收支决算情况

全县一般公共预算收入250016万元，同口径增长10.8%，完成调整预算248226万元的100.7%，其中：税收收入127367万元，同口径增长19.2%，非税收入122649万元，同比增长3.2%。加上级补助收入526114万元，上年结转收入69101万元，债务转贷收入163560万元，调入资金116753万元，以及动用预算稳定调节基金43489万元后，收入总量为1169033万元。

全县一般公共预算支出769879万元，同比增长7.8%，完成调整预算932088万元的82.6%。加上解上级支出42099 万元，债务还本支出114861万元，安排预算稳定调节基金25001万元，以及结转下年217193万元后，支出总量为1169033万元。（详见附件1）

（二）全县政府性基金预算收支决算情况

全县政府性基金预算收入182618万元，同比增长110.2%，完成调整预算186885万元的97.7%。其中，国有土地使用权出让收入167317万元，同比增长135.4%。加上级补助收入60955万元，债务转贷收入383600万元，以及上年结转收入105289万元后，收入总量为732462万元。

全县政府性基金预算支出340633万元，同比增长6.2%，完成调整预算478194万元的71.2%，加上解上级支出8766万元，调出资金115742 万元，债务还本支出163600万元，以及结转下年103721万元后，支出总量为732462万元。（详见附件3）

（三）全县国有资本经营预算收支决算情况

全县国有资本经营预算收入1011万元，同比增长1.1%，完成调整预算1000万元的101.1%，收入总量为1011万元。调出资金1011万元，支出总量为1011万元。（详见附件5）

二、2023年县本级预算收支决算情况

（一）县本级一般公共预算收支决算情况

县本级一般公共预算收入250016万元，同口径增长10.8%，完成调整预算248226万元的100.7%，其中：税收收入127367万元，同口径增长19.2%，非税收入122649万元，同比增长3.2%。加上级补助收入526114万元，上年结转收入69101万元，债务转贷收入163560万元，调入资金116753万元，以及动用预算稳定调节基金43489万元后，收入总量为1169033万元。

县本级一般公共预算支出697941万元，同比增长9.0%，完成调整预算828289万元的84.3%。加上解上级支出42099 万元，债务还本支出114861万元，补助下级支出71938万元，安排预算稳定调节基金25001万元，以及结转下年217193万元后，支出总量为1169033万元。（详见附件2）

（二）县本级政府性基金预算收支决算情况

县本级政府性基金预算收入182618万元，同比增长110.2%，完成调整预算186885万元的97.7%，其中，国有土地使用权出让收入167317万元，同比增长135.4%。加上级补助收入60955万元，债务转贷收入383600万元，以及上年结转收入105289万元后，收入总量为732462万元。

县本级政府性基金预算支出337375万元，同比增长6.1%，完成调整预算435489万元的77.5%，加上解上级支出8766万元，调出资金115742万元，债务还本支出163600万元，补助下级支出3258万元，以及结转下年103721万元后，支出总量为732462万元。（详见附件4）

（三）县本级国有资本经营预算收支决算情况

县本级国有资本经营预算收入1011万元，同比增长1.1%，完成调整预算1000万元的101.1%，收入总量为1011万元。调出资金1011万元，支出总量为1011万元。（详见附件6）

三、2023年县本级收支决算实绩与人大报告差异情况

（一）县本级一般公共预算差异情况（详见附件7）

年初向县人代会的财政报告中县本级一般公共预算收入总计为1169033万元，决算为1169033万元，无差异。其中：教育支出为169658万元，决算为169641万元，减少17万元；社会保障和就业支出为93426万元，决算为93443万元，增加17万元；主要原因为根据实际情况调整错误的结转科目。

（二）县本级政府性基金预算差异情况（详见附件8）

年初向县人代会的财政报告中县本级政府性基金预算支出总计为732462万元，决算为732462万元，无差异。

（三）县本级国有资本经营预算差异情况（详见附件9）

年初向县人代会的财政报告中县本级国有资本经营预算支出总计1011万元，决算为1011万元，无差异。

四、2023年政府性债务管控情况

截至2023年末，忠县地方政府债务限额163.65亿元，其中一般债务限额余额63.75亿元，专项债务限额余额99.9亿元。我县政府债务实际余额为163.65亿元，其中一般债务余额63.75亿元，专项债务余额99.9亿元，较上年净增41.75亿元，增长34%。政府债务余额严格控制在政府债务限额以内，综合财力为118.77亿元，政府债务率为138%，政府债务风险总体可控。

五、审计检查出的问题及整改落实情况

（一）审计查出问题

1. 预算编制及执行方面。一是预算编制方面，主要是代编预算未及时下达、上级专项资金分配不及时、政府采购预算编制不完整等问题。二是预算执行方面，主要是超范围使用预备费、未按规定开展预算公开评审、未按规定开展绩效评价管理等问题。

2. 专项资金管理使用方面。主要是专项资金违规统筹或滞留未发挥效益、拨付不及时、项目未达绩效目标等问题。

3. 财政资金管理方面。主要是退回资金未及时上交财政、银行账户管理不规范等问题。

4. 财政决算草案编制方面。主要是部门决算编报不真实、“三公”经费公开数据不真实等问题。

5.其他方面。以往年度审计发现问题未整改到位等问题。

（二）整改落实情况

审计发现的17个问题中，已完成整改12个，需继续推进整改的5个，整改完成率70.59%，其中：要求60日内整改完成问题9个，已整改9个，整改率100%；要求1年内整改完成问题8个，已整改3个，整改率37.5%。

针对审计发现的预算编制及执行、财政资金管理、财政决算草案编制等方面的问题，县政府将督促县财政加强政策研究和制度完善，建立健全长效监管机制，提高预算编制和执行质量，从根源上落实整改。如：针对审计发现的代编预算未及时下达、上级专项资金分配不及时、政府采购预算编制不完整、超范围使用预备费、未按规定开展预算公开评审、未按规定开展绩效评价管理等问题，县财政印发了《中国体育彩票app：进一步加强预算管理有关工作的通知》（忠财预〔2024〕8号），督促单位加强年初预算编制工作，严控代编预算规模，提高采购预算编制到位率，及时分配下达上级转移支付，提高资金使用效益；部门决算编报不真实、“三公”经费公开数据不真实等问题，已督促相关单位整改；专项资金统筹问题，已督促县财政局加强对专项资金管理；对未开工项目，已督促单位进一步加快项目进度。

针对专项资金使用不及时、银行账户管理不规范、退回资金未及时上交财政等问题，县财政局和相关单位正在积极推进，确保今年年底全部整改到位，并及时向县人大常委会报告审计检查发现问题整改落实情况。

下半年，我们将在县委的坚强领导和县人大的监督支持下，扎实推进各项财政工作，全面完成全年目标任务。

附件：1. 2023年全县一般公共预算收支决算情况表

2. 2023年县本级一般公共预算收支决算情况表

3. 2023年全县政府性基金预算收支决算情况表

4. 2023年县本级政府性基金预算收支决算情况表

5. 2023年全县国有资本经营预算收支决算情况表

6. 2023年县本级国有资本经营预算收支决算情况表

7. 2023年县本级一般公共预算收支决算与人大报告

差异情况表

8. 2023年县本级政府性基金预算收支决算与人大报

告差异情况表

9.?2023年县本级国有资本经营预算收支决算与人大

报告差异情况表

附件1

2023年全县一般公共预算收支决算情况表

单位：万元

预算科目	年初预算数	调整预算数	决算数	同比增减%	预算科目	年初预算数	调整预算数	决算数	同比增减%
收入总计	759163	1087948	1169033		支出总计	759163	1087948	1169033
一、上年结转收入	69101	69101	69101		一、本年度支出	727067	932088	769879	7.8%
二、本年度收入	248226	248226	250016	10.8%	一般公共服务支出	54617	88172	58638
（一）税收收入	128226	124226	127367	19.2%	国防支出	63	70	66
增值税	62296	37726	38225		公共安全支出	15682	24495	22868
营业税					教育支出	161440	162906	169746
企业所得税	15000	13000	12906		科学技术支出	3812	3818	3814
个人所得税	17000	17000	17654		文化旅游体育与传媒支出	8234	15289	13545
资源税	4000	2700	2911		社会保障和就业支出	112199	145600	117709
城市维护建设税	4800	3500	3636		卫生健康支出	54306	78098	70158
房产税	5500	13800	14170		节能环保支出	25309	25323	25343
印花税	2500	2800	2757		城乡社区支出	14101	31389	9673
城镇土地使用税	4500	8000	8524		农林水支出	109715	110398	110056
土地增值税	2130	1500	1626		交通运输支出	46104	84363	51335
环境保护税	500	500	407		资源勘探信息等支出	31239	39762	46390
耕地占用税	3000	18000	18634		商业服务业等支出	648	3908	2039
契税	7000	5700	5916		金融支出	130	130	103
其他税收收入			1		援助其他地区支出	0	0	0
预算科目	年初预算数	调整预算数	决算数	同比增减%	预算科目	年初预算数	调整预算数	决算数	同比增减%
（二）非税收入	120000	124000	122649	3.2%	自然资源海洋气象等支出	29785	32869	12871
专项收入	4550	4550	4187		住房保障支出	33826	41545	32903
行政事业性收费收入	2000	2000	2362		粮油物资储备支出	821	1821	526
罚没收入	3200	3200	3279		灾害防治及应急管理支出	2138	20606	6345
国有资本经营收入					其他支出		0	0
国有资源（资产）有偿使用收入	109000	113000	111521		债务付息支出	15597	15882	15750
政府住房基金收入	1100	1100	1000		债务发行支出	1	2	1
其他收入	150	150	300		预备费	7300	5642
三、上级补助收入	340247	471062	526114		二、上解上级支出	26396	41000	42099
返还性收入	4807	4807	4807		三、债务还本支出	5700	114860	114861
一般性转移支付收入	309197	401082	444814		五、安排预算稳定调节基金			25001
专项转移支付收入	26243	65173	76493		六、调出资金
四、债务转贷收入	5700	163560	163560		七、结转下年			217193
五、动用预算稳定调节基金	43489	43489	43489
六、调入资金	52400	92510	116753

附件2????????

2023年县本级一般公共预算收支决算情况

单位：万元

预算科目	年初预算数	调整预算数	决算数	同比增减%	预算科目	年初预算数	调整预算数	决算数	同比增减%
收入总计	758579	1087948	1169033		支出总计	758579	1087948	1169033
一、上年结转收入	69101	69101	69101		一、本年度支出	654898	828289	697941	9.0%
二、本年度收入	248226	248226	250016	10.8%	一般公共服务支出	37160	60302	40104
（一）税收收入	128226	124226	127367	19.2%	国防支出	63	70	66
增值税	62296	37726	38225		公共安全支出	15682	24195	22868
营业税					教育支出	160739	162778	169658
企业所得税	15000	13000	12906		科学技术支出	3812	3818	3814
个人所得税	17000	17000	17654		文化旅游体育与传媒支出	6838	13601	11836
资源税	4000	2700	2911		社会保障和就业支出	84340	111948	93426
城市维护建设税	4800	3500	3636		卫生健康支出	52406	76158	68625
房产税	5500	13800	14170		节能环保支出	25309	24668	24823
印花税	2500	2800	2757		城乡社区支出	12022	27077	7409
城镇土地使用税	4500	8000	8524		农林水支出	91407	84010	91885
土地增值税	2130	1500	1626		交通运输支出	46104	84363	51335
环境保护税	500	500	407		资源勘探信息等支出	31239	39762	46390
耕地占用税	3000	18000	18634		商业服务业等支出	648	3908	2039
契税	7000	5700	5916		金融支出	130	130	103
其他税收收入			1		援助其他地区支出		0	0
预算科目	年初预算数	调整预算数	决算数	同比增减%	预算科目	年初预算数	调整预算数	决算数	同比增减%
（二）非税收入	120000	124000	122649	3.2%	自然资源海洋气象等支出	29785	32071	12819
专项收入	4550	4550	4187		住房保障支出	31357	39082	30916
行政事业性收费收入	2000	2000	2362		粮油物资储备支出	821	1821	526
罚没收入	3200	3200	3279		灾害防治及应急管理支出	2138	17001	3548
国有资本经营收入					其他支出		0	0
国有资源（资产）有偿使用收入	109000	113000	111521		债务付息支出	15597	15882	15750
政府住房基金收入	1100	1100	1000		债务发行支出	1	2	1
其他收入	150	150	300		预备费	7300	5642
三、上级补助收入	340247	471062	526114		二、上解上级支出	26396	41000	42099
返还性收入	4807	4807	4807		三、债务还本支出	5700	114860	114861
一般性转移支付收入	309197	401082	444814		四、补助下级支出	71585	103799	71938
专项转移支付收入	26243	65173	76493		五、安排预算稳定调节基金			25001
四、债务转贷收入	5700	163560	163560		六、调出资金
五、动用预算稳定调节基金	42905	43489	43489		七、结转下年			217193
六、调入资金	52400	92510	116753

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附件3

2023年全县政府性基金预算收支决算情况表

单位:万元

预算科目	年初预算数	调整预算数	决算数	同比增减%	预算科目	年初预算数	调整预算数	决算数	同比增减%
收入总计	409931	736705	732462		支出总计	409931	736705	732462
一、上年结转收入	105289	105289	105289		一、本年度支出	232617	478194	340633	6.2%
二、本年度收入	150000	186885	182618	110.2%	科学技术支出
国有土地使用权出让收入	138000	157000	167317		文化旅游体育与传媒支出
城市基础设施配套费收入	11350	1200	1200		社会保障和就业支出	5609	8900	462
污水处理费收入	370	370	370		城乡社区支出	103497	115758	71928
农业土地开发资金收入	100				农林水支出	92976	109700	27846
国有土地收益基金收入	180				交通运输支出
专项债务对应项目专项收入		28315	13731		资源勘探信息等支出
三、上级补助收入	31042	60931	60955		商业服务业等支出
四、债务转贷收入	123600	383600	383600		其他支出	4521	215521	212084
五、调入资金					抗疫特别国债安排的支出
					债务付息支出	26006	28307	28305
					债务发行费用支出	8	8	8
					二、上解上级支出	2314	3401	8766
					三、调出资金	51400	91510	115742
					四、债务还本支出	123600	163600	163600
					五、结转下年	14900	0	103721

附件4

2023年县本级政府性基金预算收支决算情况表

单位:万元

预算科目	年初预算数	调整预算数	决算数	同比增减%	预算科目	年初预算数	调整预算数	决算数	同比增减%
收入总计	408997	736705	732462		支出总计	408997	736705	732462
一、上年结转收入	104355	105289	105289		一、本年度支出	226683	435489	337375	6.1%
二、本年度收入	150000	186885	182618	110.2%	科学技术支出
国有土地使用权出让收入	138000	157000	167317		文化旅游体育与传媒支出
城市基础设施配套费收入	11350	1200	1200		社会保障和就业支出	4675	3787	307
污水处理费收入	370	370	370		城乡社区支出	101997	110995	70680
农业土地开发资金收入	100				农林水支出	89476	78540	26419
国有土地收益基金收入	180				交通运输支出		0	0
专项债务对应项目专项收入		28315	13731		资源勘探信息等支出		0	0
三、上级补助收入	31042	60931	60955		商业服务业等支出		0	0
四、债务转贷收入	123600	383600	383600		其他支出	4521	213852	211656
五、调入资金					抗疫特别国债安排的支出			0
					债务付息支出	26006	28307	28305
					债务发行费用支出	8	8	8
					二、上解上级支出	2314	3401	8766
					三、调出资金	51400	91510	115742
					四、债务还本支出	123600	163600	163600
					五、补助下级支出	5000	42705	3258
					六、结转下年	0	0	103721

附件5

2023年全县国有资本经营预算收支决算情况表

单位:万元

预算科目	年初预算数	调整预算数	决算数	同比增减%	预算科目	年初预算数	调整预算数	决算数	同比增减%
收入总计	1000	1000	1011		支出总计	1000	1000	1011
一、上年结余收入					一、本年度支出
二、本年度收入	1000	1000	1011	1.1%	二、调出资金	1000	1000	1011	1.1%
三、上级补助收入

结余情况					年终结余	0	0	0

附件6

2023年县本级国有资本经营预算收支决算情况表

????单位:万元

预算科目	年初预算数	调整预算数	决算数	同比增减%	预算科目	年初预算数	调整预算数	决算数	同比增减%
收入总计	1000	1000	1011		支出总计	1000	1000	1011
一、上年结余收入					一、本年度支出
二、本年度收入	1000	1000	1011	1.1%	二、调出资金	1000	1000	1011	1.1%
三、上级补助收入

结余情况					年终结余	0	0	0

附件7

2023年县本级一般公共预算收支决算与人大报告差异情况表

??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????单位:万元

预算科目	人大报告数	决算数	差异数	预算科目	人大报告数	决算数	差异数
收入总计	1169033	1169033		支出总计	1169033	1169033
一、上年结余收入	69101	69101		一、本年度支出	697941	697941
二、本年度收入	250016	250016		一般公共服务支出	40104	40104
（一）税收收入	127367	127367		国防支出	66	66
增值税	38225	38225		公共安全支出	22868	22868
营业税				教育支出	169658	169641	-17
企业所得税	12906	12906		科学技术支出	3814	3814
个人所得税	17654	17654		文化旅游体育与传媒支出	11836	11836
资源税	2911	2911		社会保障和就业支出	93426	93443	17
城市维护建设税	3636	3636		卫生健康支出	68625	68625
房产税	14170	14170		节能环保支出	24823	24823
印花税	2757	2757		城乡社区支出	7409	7409
城镇土地使用税	8524	8524		农林水支出	91885	91885
土地增值税	1626	1626		交通运输支出	51335	51335
环境保护税	407	407		资源勘探信息等支出	46390	46390
耕地占用税	18634	18634		商业服务业等支出	2039	2039
契税	5916	5916		金融支出	103	103
其他税收收入	1	1		援助其他地区支出	0	0
预算科目			差异数	预算科目
（二）非税收入	122649	122649		自然资源海洋气象等支出	12819	12819
专项收入	4187	4187		住房保障支出	30916	30916
行政事业性收费收入	2362	2362		粮油物资储备支出	526	526
罚没收入	3279	3279		灾害防治及应急管理支出	3548	3548
国有资本经营收入				其他支出	0	0
国有资源（资产）有偿使用收入	111521	111521		债务付息支出	15750	15750
政府住房基金收入	1000	1000		债务发行支出	1	1
其他收入	300	300		预备费
三、上级补助收入	526114	526114		二、上解上级支出	42099	42099
返还性收入	4807	4807		三、债务还本支出	114861	114861
一般性转移支付收入	444814	444814		四、补助下级支出	71938	71938
专项转移支付收入	76493	76493		五、安排预算稳定调节基金	25001	25001
四、债务转贷收入	163560	163560		六、调出资金
五、调入预算稳定调节基金	43489	43489		七、结转下年	217193	217193
六、调入资金	116753	116753

附件8

2023年县本级政府性基金预算收支决算与人大报告差异情况表

单位:万元

预算科目	人大报告数	决算数	差异数	预算科目	人大报告数	决算数	差异数
收入总计	732462	732462		支出总计	732462	732462
一、上年结转收入	105289	105289		一、本年度支出	337375	337375
二、本年度收入	182618	182618		科学技术支出
国有土地使用权出让收入	167317	167317		文化旅游体育与传媒支出
城市基础设施配套费收入	1200	1200		社会保障和就业支出	307	307
污水处理费收入	370	370		城乡社区支出	70680	70680
农业土地开发资金收入				农林水支出	26419	26419
国有土地收益基金收入				交通运输支出
专项债务对应项目专项收入	13731	13731		资源勘探信息等支出
三、上级补助收入	60955	60955		商业服务业等支出
四、债务转贷收入	383600	383600		其他支出	211656	211656
五、调入资金				抗疫特别国债安排的支出
				债务付息支出	28305	28305
				债务发行费用支出	8	8
				二、上解上级支出	8766	8766
				三、调出资金	115742	115742
				四、债务还本支出	163600	163600
				五、补助下级支出	3258	3258
				六、结转下年	103721	103721

附件9

2023年县本级国有资本经营预算收支决算与人大报告差异情况表

单位:万元

预算科目	人大报告数	决算数	差异数	预算科目	人大报告数	决算数	差异数
收入总计	1011	1011		支出总计	1011	1011
一、上年结余收入				一、本年度支出
二、本年度收入	1011	1011		二、调出资金	1011	1011
三、上级补助收入

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