忠县人民政府中国体育彩票app：提请审议忠县2022年县级财政决算（草案）情况报告的议案_忠县人民政府

县人大常委会：

《忠县2022年县级财政决算（草案）情况报告》已经县政府同意，现由县委常委、县政府常务副县长成鸿羽向县第十八届人大常委会第十二次会议报告，请予审议。

县??长

2023年8月28日

忠县2022年县级财政决算（草案）情况报告

主任，各位副主任，各位委员：

现将我县2022年县级财政决算（草案）情况报告如下，请予审议。

一、2022年全县预算收支决算情况

（一）全县一般公共预算收支决算情况。

全县一般公共预算收入225660万元，同口径增长14.2%，完成调整预算223800万元的100.8%，其中：税收收入106859万元，同口径下降19.8%，非税收入118801万元，同比增长97.6%。加上级补助收入466773万元，上年结转收入1704万元，债务转贷收入166000万元，调入资金116874万元，以及动用预算稳定调节基金1483万元后，收入总量为978494万元。

全县一般公共预算支出714303万元，同比增长12.5%，完成调整预算713280万元的100.1%。加上解上级支出29401万元，债务还本支出122200万元，安排预算稳定调节基金43489万元，以及结转下年69101万元后，支出总量为978494万元。（详见附件1）

（二）全县政府性基金预算收支决算情况。

全县政府性基金预算收入86866万元，同比下降23.4%，完成调整预算81588万元的106.5%。其中，国有土地使用权出让收入71085万元，同比下降33.6%。加上级补助收入65917万元，债务转贷收入204000万元，以及上年结转收入192874万元后，收入总量为549657万元。

全县政府性基金预算支出320721万元，同比增长29.9%，完成调整预算479759万元的66.9%，加上解上级支出3773万元，调出资金115874万元，债务还本支出4000万元，以及结转下年105289万元后，支出总量为549657万元。（详见附件3）

（三）全县国有资本经营预算收支决算情况。

全县国有资本经营预算收入1000万元，同比增长150%，完成调整预算1000万元的100%，收入总量为1000万元。调出资金1000万元，支出总量为1000万元。（详见附件5）

二、2022年县本级预算收支决算情况

（一）县本级一般公共预算收支决算情况。

县本级一般公共预算收入225660万元，同口径增长14.2%，完成调整预算223800万元的100.8%，其中：税收收入106859万元，同口径下降19.8%，非税收入118801万元，同比增长97.6%。加上级补助收入466773万元，上年结转收入1704万元，债务转贷收入166000万元，调入资金116874万元，以及动用预算稳定调节基金899万元后，收入总量为977910万元。

县本级一般公共预算支出640465万元，同比增长15.8%，完成调整预算634839万元的100.9%。加上解上级支出29401万元，债务还本支出122200万元，补助下级支出73838万元，安排预算稳定调节基金42905万元，以及结转下年69101万元后，支出总量为977910万元。（详见附件2）

（二）县本级政府性基金预算收支决算情况。

县本级政府性基金预算收入86866万元，同比下降23.4%，完成调整预算81588万元的106.5%，其中，国有土地使用权出让收入71085万元，同比下降33.6%。加上级补助收入65917万元，债务转贷收入204000万元，以及上年结转收入191940万元后，收入总量为548723万元。

县本级政府性基金预算支出318048万元，同比增长35.9%，完成调整预算468825万元的67.8%，加上解上级支出3773万元，调出资金115874万元，债务还本支出4000万元，补助下级支出2673万元，以及结转下年104355万元后，支出总量为548723万元。（详见附件4）

（三）县本级国有资本经营预算收支决算情况。

县本级国有资本经营预算收入1000万元，同比增长150%，完成调整预算1000万元的100%，收入总量为1000万元。调出资金1000万元，支出总量为1000万元。（详见附件6）

三、2022年县本级收支决算实绩与人大报告差异情况

（一）县本级一般公共预算差异情况（详见附件7）。

年初向县人代会的财政报告中县本级一般公共预算收入总计为977910万元，决算为977910万元，无差异。

年初向县人代会的财政报告中县本级一般公共预算支出总计为977910万元，决算为977910万元，无差异。其中：一般公共服务支出为34922万元，决算为34886万元，减少36万元；卫生健康支出为52766万元，决算为52782万元，增加16万元；节能环保支出24231万元，决算为24251万元，增加20万元；主要原因为根据实际情况调整错误的结转科目。

（二）县本级政府性基金预算差异情况（详见附件8）。

年初向县人代会的财政报告中县本级政府性基金预算收入总计为548723万元，决算为548723万元，无差异。

年初向县人代会的财政报告中县本级政府性基金预算支出总计为548723万元，决算为548723万元，无差异。

（三）县本级国有资本经营预算差异情况（详见附件9）。

年初向县人代会的财政报告中县本级国有资本经营预算收入总计1000万元，决算为1000万元，无差异。

年初向县人代会的财政报告中县本级国有资本经营预算支出总计1000万元，决算为1000万元，无差异。

四、2022年政府性债务管控情况

截至2022年末，忠县地方政府债务限额为121.9亿元，其中一般债务限额余额48亿元，专项债务限额余额73.9亿元。我县政府债务实际余额为121.9亿元，其中一般债务余额48亿元，专项债务余额73.9亿元，较上年净增24.4亿元，增长25%。政府债务余额严格控制在政府债务限额以内，综合财力为101亿元，政府债务率为121%，政府债务风险总体可控。

五、审计检查出的问题及整改落实情况

（一）审计查出问题。

1. 防范化解财政风险方面。一是财政收入组织方面，主要是非税收入征缴不合规等问题。二是政府债务管控方面，主要是专项债券资金使用不及时、用以前年度已完工项目违规申报专项债券、虚列一般债券资金支出等问题。三是市对区县“特殊救助”政策落实方面，主要是违规新增超支挂账、财税优惠政策兑现比例超出政策规定比例等问题。

2. 预算编制及执行方面。一是预算编制方面，主要是向上年结转较大的项目继续安排资金、代编预算未及时下达、预算编制不细化、政府采购预算编制不完整等问题。二是预算执行方面，主要是未及时拨付“三保”支出预算、向不符合条件人员兑付财政资金、征地拆迁房屋补偿政策执行不到位、超范围使用预备费、重复报销差旅费、专项资金未及时分配、专项资金未及时拨付、电子商务专项资金使用不及时、部分支出事项财政未履行保障责任等问题。

3. 财政资金管理方面。主要是预算管理一体化系统风险监控不健全、预算单位银行账户未录入预算管理一体化系统等问题。

4. 财政决算草案编制方面。主要是部门决算公开不完整、部门决算编报数据不准确等问题。

5. 其他方面。以往年度审计发现问题未整改到位、违规出借地票资金、国有企业融资程序不合规等问题。

（二）整改落实情况。

审计发现的32个问题中，已完成整改19个，需继续推进整改的13个，整改完成率59.4%。如：针对审计发现的滞留非税收入问题，已督促相关单位将非税收入征缴入库；重复报销差旅费的问题，相关单位已将重复报销资金退回；预算管理一体化系统风险监控不健全预算单位银行账户未录入预算管理一体化系统的问题，县政府已督促县财政局及时完善一体化系统监控规则和单位银行账户基础信息；部门决算公开不完整的问题，相关单位已补充公开绩效目标自评表。针对审计发现的财政收入组织、市对区县“特殊救助”政策落实、预算编制及执行、财政资金管理、财政决算草案编制等方面的问题，县政府将督促县财政加强政策研究和工作协调，建立长效机制，从完善制度、严格执行方面采取措施，从根源上落实整改。针对应收未收非税收入、违规使用专项债券资金、专项债券资金使用不及时、违规出借地票资金、以往年度审计发现问题未整改到位等问题，县财政局和相关单位正在积极推进，确保今年年底全部整改到位，并及时向县人大常委会报告审计检查发现问题整改落实情况。

下半年，我们将在县委的坚强领导和县人大的监督支持下，扎实推进各项财政工作，全面完成全年目标任务。

附件：1. 2022年全县一般公共预算收支决算情况表

2. 2022年县本级一般公共预算收支决算情况表

3. 2022年全县政府性基金预算收支决算情况表

4. 2022年县本级政府性基金预算收支决算情况表

5. 2022年全县国有资本经营预算收支决算情况表

6. 2022年县本级国有资本经营预算收支决算情况表

7. 2022年县本级一般公共预算收支决算与人大报告

差异情况表

8. 2022年县本级政府性基金预算收支决算与人大报

告差异情况表

9. 2022年县本级国有资本经营预算收支决算与人大

报告差异情况表

附件1

2022年全县一般公共预算收支决算情况表

单位：万元

预算科目	年 ?初预算数	调 ?整预算数	决算数	同口径增减	预算科目	年 ?初预算数	调 ?整预算数	决算数	同比增减
收入总计	720995	914843	978494		支出总计	720995	914843	978494
一、上年结转收入		1704	1704		一、本年度支出	563584	713280	714303	12.5%
二、本年度收入	223800	223800	225660	14.2%	一般公共服务支出	39752	59278	51715
（一）税收收入	157700	105000	106859	-19.8%	国防支出		0
增值税	78000	44000	45725		公共安全支出	18746	20086	21384
营业税					教育支出	146601	154400	155539
企业所得税	20500	12100	12208		科学技术支出	3767	3800	3780
个人所得税	19500	17300	17993		文化旅游体育与传媒支出	8612	9268	9301
资源税	3800	2500	2483		社会保障和就业支出	97204	104615	100111
城市维护建设税	6600	4400	4358		卫生健康支出	51279	68155	54375
房产税	7000	6200	5743		节能环保支出	16331	25210	25308
印花税	3000	2400	2267		城乡社区支出	5782	29308	18698
城镇土地使用税	3200	5200	4303		农林水支出	110911	115666	109712
土地增值税	4000	1700	1719		交通运输支出	14682	36424	61744
环境保护税	600	400	407		资源勘探信息等支出	5285	17474	29842
耕地占用税	3500	2300	2277		商业服务业等支出	618	1084	1957
契税	8000	6500	7381		金融支出	130	130	70
其他税收收入			-5		援助其他地区支出		0
（二）非税收入	66100	118800	118801	97.6%	自然资源海洋气象等支出	2999	19549	8104
专项收入	6500	4383	4762		住房保障支出	17418	30122	37967
行政事业性收费收入	2907	1623	2221		粮油物资储备支出	607	607	762
罚没收入	3382	2490	3310		灾害防治及应急管理支出	1419	2083	8144
国有资本经营收入					其他支出
国有资源（资产）有偿使用收入	52121	109054	107258		债务付息支出	15794	16014	15783
政府住房基金收入	840	1100	1100		债务发行支出	7	7	7
其他收入	350	150	150		预备费	5640
三、上级补助收入	278244	462017	466773		二、上解上级支出	35411	35563	29401
返还性收入	4807	4807	4807		三、债务还本支出	122000	122000	122200
一般性转移支付收入	244316	375024	382613		四、新增债券支出		44000
专项转移支付收入	29121	82186	79353		五、安排预算稳定调节基金			43489
四、债务转贷收入	122000	166000	166000		六、调出资金
五、动用预算稳定调节基金	1951	1951	1483		七、结转下年			69101
六、调入资金	95000	59371	116874

附件2

2022年县本级一般公共预算收支决算情况

单位：万元

预算科目	年 ?初预算数	调 ?整预算数	决算数	同比增减%	预算科目	年 ?初预算数	调 ?整预算数	决算数	同比增减%
收入总计	720411	914259	977910		支出总计	720411	914259	977910
一、上年结转收入		1704	1704		一、本年度支出	510143	634839	640465	15.8%
二、本年度收入	223800	223800	225660	14.2%	一般公共服务支出	26280	45806	34886
（一）税收收入	157700	105000	106859	-19.8%	国防支出	0	0	0
增值税	78000	44000	45725		公共安全支出	18746	20086	21384
营业税					教育支出	146515	154314	155456
企业所得税	20500	12100	12208		科学技术支出	3767	3800	3780
个人所得税	19500	17300	17993		文化旅游体育与传媒支出	7526	8182	8060
资源税	3800	2500	2483		社会保障和就业支出	76898	84309	77713
城市维护建设税	6600	4400	4358		卫生健康支出	49780	66656	52782
房产税	7000	6200	5743		节能环保支出	16331	25210	24251
印花税	3000	2400	2267		城乡社区支出	4289	17815	16697
城镇土地使用税	3200	5200	4303		农林水支出	96797	91552	83557
土地增值税	4000	1700	1719		交通运输支出	14682	36424	61744
环境保护税	600	400	407		资源勘探信息等支出	5285	17474	29842
耕地占用税	3500	2300	2277		商业服务业等支出	618	1084	1957
契税	8000	6500	7381		金融支出	130	130	70
其他税收收入			-5		援助其他地区支出	0	0	0
（二）非税收入	66100	118800	118801	97.6%	自然资源海洋气象等支出	2999	14549	8104
专项收入	6500	4383	4762		住房保障支出	16033	28737	36587
行政事业性收费收入	2907	1623	2221		粮油物资储备支出	607	607	762
罚没收入	3382	2490	3310		灾害防治及应急管理支出	1419	2083	7043
国有资本经营收入					其他支出	0	0	0
国有资源（资产）有偿使用收入	52121	109054	107258		债务付息支出	15794	16014	15783
政府住房基金收入	840	1100	1100		债务发行支出	7	7	7
其他收入	350	150	150		预备费	5640	0
三、上级补助收入	278244	462017	466773		二、上解上级支出	35411	35563	29401
返还性收入	4807	4807	4807		三、债务还本支出	122000	122000	122200
一般性转移支付收入	244316	375024	382613		四、新增债券支出		44000
专项转移支付收入	29121	82186	79353		五、补助下级支出	52857	77857	73838
四、债务转贷收入	122000	166000	166000		六、安排预算稳定调节基金			42905
五、动用预算稳定调节基金	1367	1367	899		七、调出资金
六、调入资金	95000	59371	116874		八、结转下年			69101

附件3

2022年全县政府性基金预算收支决算情况表

单位:万元

预算科目	年 ?初预算数	调 ?整预算数	决算数	同比增减%	预算科目	年 ?初预算数	调 ?整预算数	决算数	同比增减%
收入总计	386956	544444	549657		支出总计	386956	544444	549657
一、上年结转收入	196210	192874	192874		一、本年度支出	286858	479759	320721	29.9%
二、本年度收入	150000	81588	86866	-23.4%	科学技术支出
国有土地使用权出让收入	138412	70000	71085	-33.6%	文化旅游体育与传媒支出	69	69
城市基础设施配套费收入	11000	11000	15418		社会保障和就业支出	9216	9230	900
污水处理费收入	308	308	300		城乡社区支出	146142	177747	122490
农业土地开发资金收入	100	100	63		农林水支出	103738	132193	43532
国有土地收益基金收入	180	180			交通运输支出
三、上级补助收入	36746	65982	65917		资源勘探信息等支出
四、债务转贷收入	4000	204000	204000		商业服务业等支出
五、调入资金					其他支出	6265	136216	129496
					抗疫特别国债安排的支出	1699	1699	1699
					债务付息支出	19728	22604	22603
					债务发行费用支出	1	1	1
					二、上解上级支出	2098	2314	3773
					三、调出资金	94000	58371	115874
					四、债务还本支出	4000	4000	4000
					五、结转下年	0	0	105289

附件4

2022年县本级政府性基金预算收支决算情况表

单位:万元

预算科目	年 ?初预算数	调 ?整预算数	决算数	同比增减%	预算科目	年 ?初预算数	调 ?整预算数	决算数	同比增减%
收入总计	386022	543510	548723		支出总计	386022	543510	548723
一、上年结转收入	195276	191940	191940		一、本年度支出	275924	468825	318048	35.9%
二、本年度收入	150000	81588	86866	-23.4%	科学技术支出
国有土地使用权出让收入	138412	70000	71085	-33.6%	文化旅游体育与传媒支出	69	69
城市基础设施配套费收入	11000	11000	15418		社会保障和就业支出	9016	9030	755
污水处理费收入	308	308	300		城乡社区支出	145408	177013	121525
农业土地开发资金收入	100	100	63		农林水支出	93738	122193	42097
国有土地收益基金收入	180	180			交通运输支出
三、上级补助收入	36746	65982	65917		资源勘探信息等支出
四、债务转贷收入	4000	204000	204000		商业服务业等支出
五、调入资金					其他支出	6265	136216	129368
					抗疫特别国债安排的支出	1699	1699	1699
					债务付息支出	19728	22604	22603
					债务发行费用支出	1	1	1
					二、上解上级支出	2098	2314	3773
					三、调出资金	94000	58371	115874
					四、债务还本支出	4000	4000	4000
					五、补助下级支出	10000	10000	2673
					六、结转下年			104355

附件5

2022年全县国有资本经营预算收支决算情况表

单位:万元

预算科目	年 ?初预算数	调 ?整预算数	决算数	同比增减%	预算科目	年 ?初预算数	调 ?整预算数	决算数	同比增减%
收入总计	1000	1000	1000		支出总计	1000	1000	1000
一、上年结余收入					一、本年度支出
二、本年度收入	1000	1000	1000	150.0%	二、调出资金	1000	1000	1000	150.0%
三、上级补助收入

结余情况					年终结余	0	0	0

附件6

2022年县本级国有资本经营预算收支决算情况表

????单位:万元

预算科目	年 ?初预算数	调 ?整预算数	决算数	同比增减%	预算科目	年 ?初预算数	调 ?整预算数	决算数	同比增减%
收入总计	1000	1000	1000		支出总计	1000	1000	1000
一、上年结余收入					一、本年度支出
二、本年度收入	1000	1000	1000	150.0%	二、调出资金	1000	1000	1000	150.0%
三、上级补助收入

结余情况					年终结余	0	0	0

附件7

2022年县本级一般公共预算收支决算与人大报告差异情况表

??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????单位:万元

预算科目	人 ?大报告数	决算数	差异数	预算科目	人 ?大报告数	决算数	差异数
收入总计	977910	977910		支出总计	977910	977910
一、上年结余收入	1704	1704		一、本年度支出	640465	640465
二、本年度收入	225660	225660		一般公共服务支出	34922	34886	-36
（一）税收收入	106859	106859		国防支出	0	0
增值税	45725	45725		公共安全支出	21384	21384
营业税				教育支出	155456	155456
企业所得税	12208	12208		科学技术支出	3780	3780
个人所得税	17993	17993		文化旅游体育与传媒支出	8060	8060
资源税	2483	2483		社会保障和就业支出	77713	77713
城市维护建设税	4358	4358		卫生健康支出	52766	52782	16
房产税	5743	5743		节能环保支出	24231	24251	20
印花税	2267	2267		城乡社区支出	16697	16697
城镇土地使用税	4303	4303		农林水支出	83557	83557
土地增值税	1719	1719		交通运输支出	61744	61744
环境保护税	407	407		资源勘探信息等支出	29842	29842
耕地占用税	2277	2277		商业服务业等支出	1957	1957
契税	7381	7381		金融支出	70	70
其他税收收入	-5	-5		援助其他地区支出	0	0
（二）非税收入	118801	118801		自然资源海洋气象等支出	8104	8104
专项收入	4762	4762		住房保障支出	36587	36587
行政事业性收费收入	2221	2221		粮油物资储备支出	762	762
罚没收入	3310	3310		灾害防治及应急管理支出	7043	7043
国有资本经营收入				其他支出	0	0
国有资源（资产）有偿使用收入	107258	107258		债务付息支出	15783	15783
政府住房基金收入	1100	1100		债务发行支出	7	7
其他收入	150	150		预备费
三、上级补助收入	466773	466773		二、上解上级支出	29401	29401
返还性收入	4807	4807		三、债务还本支出	122200	122200
一般性转移支付收入	382613	382613		四、新增债券支出
专项转移支付收入	79353	79353		五、补助下级支出	73838	73838
四、债务转贷收入	166000	166000		六、安排预算稳定调节基金	42905	42905
五、调入预算稳定调节基金	899	899		七、调出资金
六、调入资金	116874	116874		八、结转下年	69101	69101

附件8

2022年县本级政府性基金预算收支决算与人大报告差异情况表

单位:万元

预算科目	人 ?大报告数	决算数	差异数	预算科目	人 ?大报告数	决算数	差异数
收入总计	548723	548723		支出总计	548723	548723
一、上年结转收入	191940	191940		一、本年度支出	318048	318048
二、本年度收入	86866	86866		科学技术支出
国有土地使用权出让收入	71085	71085		文化旅游体育与传媒支出
城市基础设施配套费收入	15418	15418		社会保障和就业支出	755	755
污水处理费收入	300	300		城乡社区支出	121525	121525
农业土地开发资金收入	63	63		农林水支出	42097	42097
国有土地收益基金收入				交通运输支出
三、上级补助收入	65917	65917		资源勘探信息等支出
四、债务转贷收入	204000	204000		商业服务业等支出
五、调入资金				其他支出	129368	129368
				抗疫特别国债安排的支出	1699	1699
				债务付息支出	22603	22603
				债务发行费用支出	1	1
				二、上解上级支出	3773	3773
				三、调出资金	115874	115874
				四、债务还本支出	4000	4000
				五、补助下级支出	2673	2673
				六、结转下年	104355	104355

附件9

2022年县本级国有资本经营预算收支决算与人大报告差异情况表

单位:万元

预算科目	人 ?大报告数	决算数	差异数	预算科目	人 ?大报告数	决算数	差异数
收入总计	1000	1000		支出总计	1000	1000
一、上年结余收入				一、本年度支出
二、本年度收入	1000	1000		二、调出资金	1000	1000
三、上级补助收入

附件：

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忠 县 人 民 政 府 中国体育彩票app：提请审议忠县2022年县级财政决算 （草案）情况报告的议案

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