部 门
乡 镇
忠县人民政府
搜索
忠县人民政府
2023年8月，忠县第十八届人大常委会第十二次会议听取和审议了《忠县2022年度县级预算执行和其他财政收支审计工作报告》，对审计整改工作提出了明确的要求。县政府高度重视，及时部署推进整改工作。审计机关加强跟踪督办，有关乡镇（街道）、部门和单位狠抓审计整改，切实做好审计的“后半篇文章”，确保整改工作落到实处。2023年11月，忠县第十八届人大常委会第十四次会议对整改落实情况进行了审议。
根据《中华人民共和国审计法》《重庆市预算审查监督条例》等规定，按照要求，忠县审计局对2022年度县级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况公告如下：
截至2023年11月，审计工作报告反映的问题76个，目前已整改到位64个，部分整改12个，整改完成率91.7%。移送的7件违纪违法问题线索中，4件正在立案侦查阶段，1件处于初核阶段，1家中介被通报并纳入2022年我县工程造价咨询企业重点监管对象，1家中介被暂停业务并移出中介库。
一、审计查出问题具体整改情况
（一）县级财政管理审计发现问题的整改情况
1.在防范化解财政风险方面，一是应收未收的非税收入12,385.42万元，现已收缴3545.67万元，逾期未缴纳的将申请法院强制执行。二是个别单位滞留代征的污水处理费1230.66万元已全部上缴非税。三是违规将项目重新打捆立项，申报专项债券资金的问题，已建章立制加强专项债项目策划申报和使用管理。四是2个单位虚列的一般债券资金支出已收回505.48万元，已实现末端支付549.95万元。
2.在预算编制及执行方面，一是向以前年度结转较大的15个项目继续安排资金的问题，已建章立制提高预算编制的精准性。二是将应落实到具体单位的重大项目前期经费等预算5600万元纳入财政代编的问题，已严控代编预算规模，将预算细化到具体部门和项目，切实提高预算到位率。三是3个单位年初未编制公务用车采购预算，年中实际采购82.11万元的问题，已严格要求各责任单位进一步提高政府采购预算编制准确度，严禁超预算、无预算安排支出或开展政府采购。四是超范围将预备费3773.02万元用于松材线虫除治等经常性支出的问题，已建章立制严格按照预算法的相关规定动用预备费。
3.在财政资金管理方面，一是预算管理一体化系统风险监控不健全的问题，现已启用相关的风险点动态监控，新增动态监控规则说明，强化预算执行动态监控和财政资金管理。二是个别单位未录入预算管理一体化系统的银行账户已录入。
4.在财政决算草案编制方面，已建章立制严格要求各单位依据规范编报决算，确保决算数据真实完整，加强决算数据审核，提高决算编制质量。
（二）部门单位预算执行审计发现问题的整改情况
1.在预算编制、调整和预算执行方面，一是收取耕地开垦费和耕地指标交易收入未纳入财政预算管理的问题，部门间已积极协调沟通，在保障耕地保护、土地整治项目等资金情况下，将耕地开垦费、占补平衡指标交易收入等非税收入纳入财政预算管理。二是个别单位在复垦、征收等工作经费中扩大开支范围用于对外捐款的问题，责任单位已严格按规定加强复垦资金管理。三是违规划拨到财政代管账户的预算资金，现已支付33.37万元。
2.在过“紧日子”要求贯彻落实方面，一是超预算列支“三公”经费的3个单位，已严格执行预算制度，坚持厉行节约。二是超基数缴存住房公积金438.42万元未进行清算的问题，各责任单位已制定整改方案，后续将分期扣回。
3.在非税收入征缴管理方面，一是2个单位应收未收水土保持补偿费、耕地开垦费534.25万元的问题，相关责任单位已成立专班、建立台账，截至目前已征收到位509.04万元。二是个别单位滞留的利息收入25.76万元已全部上缴县财政。
4.在国有资金资产管理使用方面，一是个别单位将财政资金转入下设机构报账员个人账户，用于各部门日常支出、食堂支出及小型维修等问题，责任单位已规范采取对公付款的方式，减少资金支付风险。二是个别单位未实行政府采购7.44万元的问题，责任单位已加强业务政策培训，从严规范政府采购。三是个别单位对中介机构监督不到位的问题，多计的结算金额2.31万元已收回。
（三）重点民生资金和项目审计发现问题的整改情况
1.忠县2021年1月至2022年9月医疗保险基金审计情况。一是部分医疗机构违规多报销医保基金的问题，已建章立制规范管理，多支付的医保基金已全部追回，同时组织人员对涉及的17家医疗机构的HIS系统进行调整，确保按规定标准下浮收费。二是医保基金运行管理存在漏洞的问题，已督促银行及时补付审计期内利息差额795.91万元，以及审计后2022年9月至2023年差额214.95万元，银行正在申请拨付。三是违规支付10家医疗机构的不合规费用2.67万元已全部追回。四是药品耗材集中采购政策执行不到位的问题，已制定《药品和医用耗材采购考核办法》，将集中带量采购药品和耗材采购任务完成情况纳入了考核内容。五是5家定点医疗机构未及时支付261家供应商货款9847.48万元的问题，已建章立制将公立医疗机构及时支付药品款相关工作纳入了考核内容，同时按季度通报支付情况，督促医疗机构及时支付药款。
2.忠县2019—2021年度耕地保护和项目建设情况审计情况。一是耕地保护责任落实和目标任务完成方面，已有20宗8.43亩通过产权证、完善用地手续、拆除复耕等方式整改销号，对剩余地块已分类处置整改；已严格落实永久基本农田保护责任；已完成数据比对，截至目前，通过上图入库补差、耕地恢复补足等正在整改。二是耕地保护政策措施落实方面，已启动耕地和林地“一张图”划定工作，已建章立制，严格要求临时用地建设项目务必开展表土剥离工作，有序推进整改。三是耕地保护监督管理方面，已缴纳土地复垦费370.51万元，剩余部分正在进行催收补缴；已立案查处12宗，对未完成的6宗应立案的正在按程序处理。四是耕地保护项目建设管理方面，已出台土地整理项目管理办法，切实加强补充耕地项目选址，保障项目选址的科学性、合理性；已严格执行高标准农田建设项目选址标准，在2022年、2023年项目规划选址时加以落实。
（四）重大政策措施落实情况跟踪审计发现问题的整改情况
主要涉及促进养老托育服务健康发展政策措施落实情况审计发现问题的整改情况。
1.在养老托育政策执行方面，一是个别单位未及时编制的养老服务设施专项规划已编制。二是70家民办养老机构、24家公办养老机构、2家托育机构符合条件的已全部登记备案，不符合备案要求的也均按照要求进行了消防设施配备和房屋质量评估。三是养老机构无特殊原因均已享受养老机构水电气居民生活用价。
2.在财政资金管理使用及绩效方面，已将养老服务项目纳入福彩公益金优先安排，确保不低于80%的福彩公益金用于养老服务设施建设、运营补贴和政府购买社区居家基本公共养老服务。
3.在社区居家养老服务设施及养老机构管理运营方面，一是未按时完成的养老服务设施年度建设目标任务已完成。二是存在消防隐患的3家养老机构，已被罚款，3家机构均进行了消防整改，风险隐患得到管控。三是个别公司收取入住老人医疗费用押金累计36.93万元，未按规定实行专户管理的问题，已对该公司进行约谈，退回了超过老年人月服务费6倍以上的押金，并将医疗保证金纳入中国银行开设的专管账户进行监管。
4.在养老托育服务高质量发展方面，一是个别公司负责人未经托育机构负责人岗位培训合格，同时未配保安人员，由前台老师兼任的问题，已对全县托育机构从业人员资质开展专项督查，所有机构均已整改到位。二是2020年、2021年忠县65岁以上老年人健康管理率未达市卫生健康委当年下达的考核目标问题，截至2022年12月，全县65岁及以上老年人城乡社区规范健康管理服务率61.26%，已完成市级下达的目标任务。
（五）国有资产管理审计发现问题的整改情况
1. 企业国有资产审计方面
重点开展了3个国有企业2020—2021年财务收支情况审计。一是资金资产管理方面，已收回部分资金，其余款项正在追收。二是公司债务管理方面，企业已积极探索资产集中经营管理模式，深化市场化转型改革，制定每年债务偿还计划，逐步化解存量债务，严控债务增量，防范债务风险。三是工程项目建设管理方面，各建设项目已按相关要求取得施工许可证，13个项目已建设完工，4个项目正加快建设进度。四是内部控制方面，已严格执行各项制度，确保相关制度措施落地落实。
2.国有自然资源资产审计方面
一是贯彻执行上级方针政策和决策部署方面，未完成的垃圾清运点位设置、清运频次等人居环境整治任务，现已完成方案调整和垃圾桶更换；违规发包给无资质的私人经营的水厂已按相关要求落实经营资质；针对违规占用耕地挖塘养鱼的问题，责任单位已加强对耕地的保护和监管。二是完成自然资源资产管理目标方面，已对饮用水源地周边环境进行了清理；已对水厂相关责任人进行了约谈，采取措施确保水质达标。三是履行监督责任方面，已配合环保部门对养殖场问题进行了处理，今后将加强巡查；已完成破损管网的维修。
（六）公共投资项目审计发现问题的整改情况
2022年，严格按市审计局、县委审计委批复的年度审计计划进行审计，共完成公共投资项目3个，涉及金额1.58亿元。针对审计发现的问题，建设单位及时进行了整改，落实主体责任，进一步加强了工程项目管理，并督促相关单位按审计报告逐项核实，确定结算金额，提高管理效率和资金效益。
二、部分问题未整改到位的原因及下一步措施
目前，审计查出突出问题大部分得到了整改，但还有部分问题事项尚未整改到位。一是客观条件限制。如部分企业因客观因素影响导致经营困难，未及时缴纳划拨土地价款、矿业权出让收益等问题，需系统梳理，持续推进整改。二是多方因素影响。如违法占用耕地、违规出借资金长期未收回等问题，由于事项时间跨度长、历史遗留问题多，需统筹考虑稳步推进整改。针对此类问题，审计部门将在今后审计中重点关注类似问题是否得到纠正，避免屡审屡犯。
?
